（一）全面性原那么。内部控制贯穿决策、执行、监督全过程，覆盖公司各种业务和事项；
（二）重要性原那么。内部控制在全面性原那么的根底上， 重要业务事项和高风险领域；
（三）制衡性原那么。内部控制在治理结构、 及权责分配、业务流程等方面表达相互制约与相互监督，同时兼顾运营效率；
第二条 本所称的内控管理，是对集团和各所属（集团）公司、子公司的战略开展、活动、经营活动进行的控制、监管的管理行为。
（一）战略规划及执行情况的监管。即对集团和各所属（集团）公司、子公司的战略规划进行审查，并对战略规划执行情况进行动态跟踪和考量。
（二）业务制度和业务流程的监管。即对集团和各所属（集团）公司、子公司业务制度、业务流程的建立和完善进行检查、监督，并定期对集团和各单位的管理效能、控制、法律风险等进行综合检查。
（三）经营方案的动态监管。即对集团和各所属（集团）公司、子公司的支出、业务收入、管理费用、人工费用及其他方面下达经营方案，并对方案执行情况进行动态分析和监管，掌握整个集团的经营方案执行情况和营运状况。
第六条 从事或参与内控管理的工作人员，要客观公正，实事求是，并严格保守秘密。
（一）战略规划及执行情况的监管、业务制度和业务流程的监管，原那么上每半年开展一次，各所属（集团）公司、子公司自查和集团管理部抽查相结合。
第二条 本方法适用于公司内部控制工作管理，所属子公司应依据此方法制订适应本或内部控制管理实施细那么。
第三条 本方法所称的内部控制，是指由公司执行董事、监事、经理层和全体实施的、旨在实现控制目标的过程。
第八条 集团重大工程或集团高层指定的具体工程，由集团部牵头会同集团内管、内审职能部门共同开展内部监管工作。
第一条为进一步加强和标准某（以下简称公司）的内部控制管理水平和风险防范能力，促进公司持续、健康开展，按照财政部等五部委联合下发的《企业内部控制根本标准》及配套指引、《集团公司内部控制标准建设指引》的要求，结合公司的实际，制订本方法。
（四）本钱费用的动态监管。即对集团和各所属（集团）公司、子公司工程中的重大工程招标、材料采购、费用支付和流程建立等项内容进行定期或不定期的检查。
（五）工程的动态监管。即对集团和各所属（集团）公司、子公司的每个工程的、建设、营运进行跟踪监管，动态分析工程实施进展情况、揭示存在问题和潜在风险，评价工程效益和效果。
第四条 集团开展部是内控管理的职能部门，总体负责 或开展对集团和各所属（集团）公司、子公司的内控管理工作，直接向集团高层负责。各所属（集团）公司、子公司需确定内控管理工作的分管 和经办部门，与集团开展部对接，形成上下联动的`内控管理工作体系。
第五条 为了保证内控管理工作的顺利开展和 客观性，在开展相关检查、 84监控工作时，集团内控管理职能部门行使如下职权：
（四）适应性原那么。内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整；
（五）本钱效益原那么。内部控制权衡实施本钱与预期效益，以适当的本钱实现有效控制。
第六条 公司经理层负责内部控制的建立健全和有效实施，以及负责 企业内部控制的日常运行，公司监事对内控体系的建立与实施进行监督。
（三）本钱费用的动态监管，原那么上每季度开展一次，各所属（集团）公司、子公司自查和集团管理部抽查相结合。
（四）工程的动态监管。原那么上每季度开展一次，各所属（集团）公司、子公司自查和集团管理部抽查相结合。IM电竞 IM电竞appIM电竞 IM电竞app
