IM电竞 电子竞技平台IM电竞 电子竞技平台IM电竞 电子竞技平台保荐人名称：中国国际股份有限公司 被保荐公司简称：凯龙高科（300912）

　　现场检查手段：（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议决议、会议记录、签到表、公告等；（2）查阅公司章程及各项规章制度；（3）察看公司的主要生产、经营、管理场所；（4）对公司部分董事、高管人员及相关人员进行访谈；（5）对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录。

　　3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 √

　　5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责 √

　　7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和信息披露义务 √

　　现场检查手段：（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会IM电竞 IM电竞平台议通知、会议决议、会议记录、签到表、公告等；（2）查阅公司章程及各项规章制度；（3）对公司部分董事、高级管理人员及内部审计部负责人进行访谈；（4）取得并审阅公司内部审计部的相关制度、内部审计报告等资料；（5）查阅公司主要账户资金流水，了解大额资金流水的来源及用途。

　　2.是否在上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用） √

　　4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用） √

　　5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用） √

　　6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用） √

　　7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计（如适用） √

　　8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用） √

　　9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用） √

　　10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告（如适用） √

　　11.从事风险、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了IM电竞 IM电竞app完备、合规的内控制度 √

　　现场检查手段：（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料；（2）查阅公司信息披露制度及信息披露文件；（3）查阅者来访的记录材料，查询公司公告、公司公章用印记录等；（4）与公司部分董事、高级管理人员进行访谈。

　　5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管理制度的相关规定 √

　　现场检查手段：（1）对公司部分董事、高级管理人员进行访谈；（2）察看公司的主要生产经营管理场所；（3）对有关文件、原始凭证及其他资料或客观状况进行查阅、复制、记录；（IM电竞 IM电竞平台4）检查公司关联交易、对外担保制度及执行情况；（5）查阅公司主要账户资金流水，了解大额资金流水的来源及用途。

　　1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 √

　　2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形 √

　　3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √（无关联交易）

　　6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √（无对外担保）

　　8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程序和披露义务 √

　　现场检查手段：（1）查阅公司募集资金管理制度及审批的相关三会文件；（2）查阅募集资金专户银行流水，了解募集资金用途，查询公司公告；（3）对公司部分董事、高级管理人员进行访谈；（4）察看公司募集资金项目实施现场。

　　4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动资IM电竞 IM电竞app金、置换预先投入、改变实施地点等情形 √

　　5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险 √

　　现场检查手段：（1）查阅公司披露的半年报、三季报资料，了解业绩波动情况；（2）查阅公司信息披露文件和行业研究报告，与同行业可比公司进行对比分析，了解业绩波动的原因；（3）对公司部分董事、高级管理人员进行访谈；（4）察看公司的主要生产、经营、管理场所。

　　1.业绩是否存在大幅波动的情况 √（详见“二、现场检查发现的问题及说明”）

　　现场检查手段：（1）查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员所做出的承诺函；（2）查阅公司半年报、临时公告等信息披露文件。

　　现场检查手段：（1）查阅公司章程、分红规划、三会决议等文件；（2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关审批文件；（3）对公司董事、高级管理人员进行访谈。

　　6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求予以整改 √

　　（一）公司业绩存在大幅波动的情况 2022年1-9月，公司实现营业收入49,038.05万元，同比下降32.61%，实现归属于上市公司股东的净利润为亏损7,973.04万元，同比下降369.83%。 1、公司营业收入下降的主要原因

　　公司主导产品下游客户主要是商用车企业。依据中国汽车工业协会等数据，2022年1-9月，全国商用车产销分别完成242.6万辆和248.4万辆，同比分别下降32.6%和34.2%，其中，重卡累计销售52.35万辆，同比大幅下滑57.54%，下游市场需求大幅度下滑，导致公司订单减少、营业收入同比下降。 2、公司净利润大幅度下降的主要原因

　　（2）受营业收入下降、成本刚性等影响，2022年1-9月，公司毛利率较上年同期大幅下降17.40个百分点；

　　（3） 2022年1-9月，受公司持有对外的市值波动等影响，当期确认公允价值变动损失3,605.18万元，导致公允价值变动收益较上年同期下降6,156.40%。

　　（本页无正文，为《中国国际股份有限公司关于凯龙高科技股份有限公司2022年度定期现场检查报告》之签字盖章页）