IM电竞 IM电竞appIM电竞 IM电竞app目前商业银行风险管理和内控管理都面临着不同监管部门的要求。比如说银保监会对商业银行有明确的操作风险管理指引，同时也颁布了商业银行内部控制指引。财政部等五部委也对商业银行有所要求。不同的监管部门甚至IM电竞 电子竞技平台同一监管部门，对操作风险管理和内部控制都提出了不同要求。

　　商业银行作为一个行业的被监管者，在实践活动当中必然要落实监管要求，建立相应的落实体系，这样虽然满足了监管要求，但在整个实践过程当中，不仅导致了重复建设，而且存在着三个方面的影响：

　　有一段时期我国商业银行过于强调风险管理的计量和控制，对于最基础的过程控制——行为管理和过程控制，相对考虑得少一些，银行内部控制体系相对比较弱。资本管理实际上是基于一些预测模型，预测模型是基于概率分布来算的，而对于黑天鹅事件，概率分布不明确，模型不一定合适，所以，一些风险计量对黑天鹅事件或重大操作风险事件冲击的敏感性不太足。

　　传统上的资本管理主要是基于风险吸收的角度，更多体现事后管理，虽然一些创新的风险管理理念也在逐步把风险管理从事后向事前推进，但不管IM电竞 电子竞技平台怎么样，对于内部控制这些基础工作，还是没有办法有效地实施。

　　另外，资本管理更多是讲资源分配，如果强调事前，可能导致商业银行长期追逐扩张资本，通过资本来进一步扩大业务，从而造成逆向选择的结果。资本管理不仅不能成为风险管理的有效手段，反而有可能成为银行资产负债表扩张的一个助推器。

　　由于有不同的监管要求，商业银行分别建立不同的管理体系，内控与风险管理工作分别开展，这个也体现在银行的组织部门架构上。管理割裂的问题比较突出，协作联动存在不足，工作成果也无法共享复用，特别是对一些大的银行来说，这个问题比较突出。

　　内部控制与风险管理都需要落实到业务条线和基层，只有到了基层才能够真正见效。但是越到基层机构，人手越少，越是缺少工作抓手，相关的检查评估等工作都无法穿透，风险监测也难以有效触及到最终风险点，导致一些风控措施或者内部控制措施难以落实到位。所以，银行也有必要把操作风险管理和内部控制统筹起来。

　　这一点主要基于监管的角度。银保监会的《商业银行内部控制指引》明确提出“商业银行内部控制的目标是保证商业银行风险管理的有效性”，实际上就把内部控制和风险管理连接在一起。《商业银行操作风险管理指引》也提出“商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段”。巴塞尔监管委员会今年最新修订的《操作风险稳健管理原则》也提出“强有力的内部控制是操作风险管理的关键方面”，还更具体地提到，“完善的内部控制程序由风险管理流程中不可缺少的4个部分组成：评估、控制活动、信息和沟通以及监测活动”。

　　上述文件实际上把内部控制、风险管理以及一些监督和监测从流程或者要素方面统一了起来。所以在理论上来说，这两项工作可以统筹起来开展。

　　随着大数据技术、人工智能的广泛运用，商业银行业务运营模式逐步由线下向线上化移动化转变，由网点柜面服务向非接触式场景化、生态化转变。那么风险的形态、路径和安全边界也发生了重大变化，数据安全、网络安全、信息保护、新产品及业务的流程创新有一个新的挑战。

　　在这种背景下，一体化建设的内容会发生重要变化，管理架构需要从分散化向集中化、集团化转变，管理的重点也需要从事后监督向事前预防、事中监测并重转变。另外，依托企业及业务架构建设，也能够有效地利用人工智能、大数据技术，促进系统的互联互通、数据的共享服务，进而提高商业银行的一体化建设的水平。IM电竞 IM电竞平台IM电竞 IM电竞平台IM电竞 IM电竞平台