贸易争端起起伏伏，世界经济增势进入乏力状态，中国经济亦进入“新常态”的背景下，机遇与风险并存！在经济环境整体疲软的状态下，企业想要有突破，需要认真分析内外部环境的变化，充分认知所面临的政治、法律、社会、安全等各类风险，建立、完善风险及内控管理机制，方能积极适应“新常态”，在“新常态”下寻求突破和发展。目前很多企业已经意识到危机的存在，不光来自于IM电竞 IM电竞app外部，内部的风险更值得引起高度重视。内控已成为企业管理的关键词之一。
美国COSO将其定义为：由董事会、管理当局和其他职员实施的过程，旨在为各类指标的目标提供合理保证：经营效果和效率，财务报告的可靠性，遵循适用的法律和法规。事实上包含控制环境、控制活动、风险评估、信息与沟通、监控等要素。
企业要建立建设完善内控体系，需要提高认识，统一观点；高度重视，狠抓落实，将内部控制规范转化为企业的领导理念和管理思想，加强沟通，保证风控体IM电竞 IM电竞app系建设的工作质量，持续完善，形成风险内控体系建设的长效机制。
持续开展内控检查与评价，对发现的缺陷持续改进，更新内部控制手册、制度与流程，逐步实现内部控制信息化。
搭建流程框架的首要因素就是识别流程，美国哈默博士提出的定义为：流程是一组能够为客户创造价值的相关联的活动过程。流程的分类可以根据不同的原则进行，美国生产力质量协会提出流程分类框架，将流程氛围运营流程与管理和支持流程两类。
从原材料到最终产品向顾客传输价值的持续流动的过程。位于建筑业务价值链上的主要环节，直接为实现项目合同要求、满足业主价值诉求设置的流程，如策划与投融资管理流程、项目设计管理流程、竣工保修管理流程等。
对实现产品价值影响至关重要的项目产生资源的管理和控制流程，如劳务管理流程、物资管理流程、设备管理流程等。
是为更好的监控建筑业务运行状况的目标及过程管理流程。虽不直接满足项目业主的价值需求，但从更好的监控建筑业务运行状况的目标及过程管理流程，如项目进度管理流程、项目成本（费用）管理流程、项目安全管理流程、项目考核管理流程、项目风险与内控管理流程等。
按照梳理的各项业务活动，清理现有管理制度中的控制措施，逐一核对《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《中央企业全面风险管理指引》以及上级单位的相关管理要求，编制对标缺陷清单。
结合缺陷清单，分析查找各项业务活动存在的主要风险，按照风险发生的可能性和影响程度对风险进行评估，编制风险数据库。
根据风险发生的可能性和影响程度，绘制风险地图，并对全院各类风险按照风险等级进行排序。
评估影响程度时，将从影响日常运营、影响企业声誉、造成财务报告的错误、引起经济责任、发生违规等多个角度综合考虑，将影响氛围“极轻微”至“灾难性的”五级，分别对应1至5分的数值。
评估发生可能性时，综合运用损失发生次数、发生概率等方法，将风险发生可能性分为“极低”到“极高”五个等级，分别对应1-5分的数值。
将流程清单与风险数据库进行匹配，以便明确某个风险体现在哪个流程中，某个流程中有哪些风险。
这个匹配首先在风险类别层面进行，为下一步全面识别具体风险点与流程中的控制点的匹配打下基础。
根据风险数据库，基于业务流程图确定业务活动的关键控制点，制定关键控制点的具体控制措施，建立风险控制矩阵（包括企业级、项目级、流程级）
编制内部控制与风险管理相关管理制度，如内控管理办法，内控评价管理办法，内容监督管理办法，全面风险管理办法等。
基于业务流程图编制业务活动权限指引表，明确各项业务参与者的工作分工和执行权限，进一步明确内控与风险权责分配关系。
制定公司内部控制手册，包括内部环境手册、风险评估手册、控制活动手册、信息与沟通手册和内部监督手册，作为内部控制体系建设、运行、维护、评价的依据，确保全公司群思想和行为上对内部控制体系保持高度筒体
监督检查与评价包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五大方面。监督检查方式包括审计、检查、内审、外审、管理评审等方式。
内部控制报告真实性的声明，评价工作的总体情况，评价依据，评价的范围，评价的程序和方法，内部控制缺陷及其认定，整改情况，内部控制有效性的结论。
年度企业内部控制管理工作回顾，年度企业风险评估情况，年度内部控制管理工作安排，有关意见和建议。
